ООО ПФП "Квантэкс" : Технологии ведения реестра акционеров, финансовый анализ, методические материалы

МЕТОДИКА ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА АКЦИОНЕРОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ СИСТЕМЫ "ДЕПО" (часть 2)

В данном документе используются следующие сокращения :

ЦБ - ценная бумага(и) ;

ЗЛ - зарегистрированное лицо ;

ЭСЭ - эмиссионный счет эмитента ;

ЛСЭ - лицевой счет эмитента ;

НДА - номинальный держатель акций;

ЦБНЛ - ценные бумаги неустановленных лиц.

  С образцами указанных документов (все ссылки на ПРИЛОЖЕНИЯ в данном тексте) можно ознакомиться в случае приобретения бумажной и/или электронной технологий ведения реестра акционеров.

  Кроме указанной документации, составляющей минимальный обьем для ведения Реестра акционеров, система "ДЕПО" позволяет выпускать:

- реестр владельцев в полной и сокращенной форме, список участников общего собрания, отчет о счетах и список владельцев дробных акций на требуемую дату учета;
- отчеты о дублированных и блокированных счетах, о балансе ценных бумаг и проценте владения ценными бумагами, статистический отчет об операциях, проводить статистический анализ информации, а также предоставляет другие возможности, описанные в "Руководстве пользователя".

2.Примерный распорядок работы регистрационного отдела.

Для работы регистрационного отдела держателя реестра, использующего систему "ДЕПО", рекомендуется следующий распорядок операционного дня (время проставлено ориентировочно):

Время
Д е й с т в и я Исполнитель

8.00-8.30

Оценка ресурсов системы, проверка технологического журнала, смена паролей (согласно графика) и сообщение их персоналу. Восстановление информации в случае сбоя Администратор
8.30-14.00
Открытие, редактирование и изменение статусов счетов, прием и ввод входящих документов, проведение операций с ценными бумагами. Печать и выдача документов согласно распоряжений зарегистрированных лиц Оператор, старший оператор
14.00-16.00
Исполнение распоряжений. Анализ неисполненных распоряжений, при необходимости печать журнала неисполненных документов, исправление ошибок ввода и повторное исполнение распоряжений. Печать выписок со счетов и регистрационных журналов за день Оператор, старший оператор
16.00-17.00
Регистрация отказов от внесения записей в реестр и печать уведомлений. Анализ статистики, технологического журнала и ресурсов системы. Копирование информации на дискеты или жесткий диск Администратор

 

3.Безопасность информации.

Безопасность информации рассматривается в двух аспектах:

- сохранность информации при технических сбоях системы;

- защита информации от несанкционированного доступа.

Для восстановления информации после технических сбоев компьютера (отключение питания, неисправность) в системе предусмотрен режим "Администрирование данных" (в разделе "Сервис" режимов работы Администратора), который необходимо выполнять всякий раз после сбоя системы. В том случае, если выполнение данного режима не позволит полностью восстановить информацию, необходимо провести ее восстановление из архивной копии на жестком диске или с дискет. Создание архивной копии информации осуществляется администратором в конце рабочего дня. Рекомендуется делать два комплекта копий с разным интервалом - к примеру один комплект с интервалом в месяц, а на другие - в неделю (длительность интервала определяется в зависимости от активности ввода информации).

Дискеты с копиями должны сохраняться в другом помещении (желательно в другом здании), для большей надежности рекомендуется копии хранить отдельно. При наличии свободного места на жестком диске, либо на файл-сервере локальной сети возможно архивирование информации путем создания на них полной копии рабочего каталога системы.

После ввода списков персонала, паролей и таблиц доступа администратором, а также после любого изменения им данной информации, ему нужно скопировать файлы COD1.DBF и COD1.CDX на отдельную дискету, которую необходимо хранить вместе с комплектом установки. В случае несанкционированного изменения данного файла в рабочем каталоге, при входе система дает сообщение "Разрушена таблица доступа, обратитесь к администратору !!!".

В этом случае администратор должен скопировать данные файлы с дискеты в рабочий каталог, войти в систему и проверить таблицы доступа.

Защита от несанкционированного доступа должна включать в себя кроме шифровки информации, парольного доступа и разграничения режимов работы, обеспечиваемых системой, ряд организационных мер:

- запрещение использования компьютера для решения других задач, в том числе лицами, допущенными к работе с системой;

- ограничение круга лиц, допускаемых в помещение с компьютерами, на которых эксплуатируется система;

- установка пароля на включение компьютера, известного только администратору системы;

- ежедневный анализ технологического журнала;

- периодическая (не реже 1 раза в два месяца) смена паролей персонала;

- периодическая выборочная сверка данных на жестком диске с данными на дискетах до начала операционного дня.

Сочетание приведенных мер позволит обеспечить достаточный уровень защиты информации.

4. Пример работы с программой.

В данном разделе описывается полный технологический цикл ведения реестра акционеров.

4.1. Ввод базовой информации.

Если в систему вводятся данные за прошедший период, установите на компьютере дату совершения операций, которые планируется вводить. Войдите в систему, используя пароль "000". В режиме (Администратор/Пароли персонала) заведите всех сотрудников, допущенных к работе с реестром (в том числе и себя), в качестве имени для каждого введите его ФИО, к примеру Петров В.К. Установите для каждого сотрудника пароль и доступ к необходимым режимам работы. Смените пароль Администратора (запомните его !!!).

В режиме (Администратор/Настройка системы/Регистратор) введите параметры Регистратора.

В режиме (Администратор/Настройка системы/Эмитент) введите параметры эмитента, реестр которого будет вестись с использованием данной системы.

В режиме (Операции/Входящие документы(запросы)) введите в качестве документа проспект эмиссии.

В режиме (Администратор/Настройка системы/Ценные бумаги) введите параметры ценных бумаг в соответствии с проспектом эмиссии.

Откройте эмиссионный счет и зачислите на него все выпуски ценных бумаг в режиме работы (Операции/Размещение ценных бумаг/На эмиссионный счет).

Настройте параметры классификатора лицевых счетов в режиме (Администратор/Настройка системы/Классификатор) – см.п.4.13.

4.2. Размещение ценных бумаг.

В том случае, если выпуск ценных бумаг уже размещен (закрытая подписка, аукцион), - введите параметры документа (протокола закрытой подписки) в режиме (Операции/Входящие документы(запросы)). В режиме (Операции/Открытие счета) откройте в соответствии с введенным документом лицевые счета зарегистрированным лицам, ссылаясь на этот документ при записи каждого лицевого счета. В режиме работы (Операции/Размещение ценных бумаг) проведите размещение акций с эмиссионного счета, содержащего размещаемый выпуск ценных бумаг, на ранее введенные счета в требуемых количествах, ссылаясь на тот же документ при выполнении операции.

В том случае, если размещение ценных бумаг идет посредством их продажи, открытие счетов будет проводиться постепенно, по мере прихода владельцев. При этом также вначале следует ввести документ - основание операции, затем открыть лицевой счет, введя его параметры с заполненной зарегистрированным лицом анкеты, а также значения классификационных признаков, и провести операцию размещения, сославшись на документ - основание операции.

4.3. Передача и залог ценных бумаг.

В режиме работы (Операции/Входящие документы(запросы)) нажмите кнопку ввода нового документа и введите параметры распоряжения: его входящий номер, дату получения и параметры предоставившего лица.

Нажмите кнопку "Параметры" и в появившемся окне введите параметры операции, которую необходимо провести согласно распоряжению - номера счетов-контрагентов операции, тип ценной бумаги, ее количество и т.д. В том случае, если получатель ЦБ или залогодержатель еще не имеет лицевого счета, необходимо нажать кнопку "Открыть" и ввести параметры нового лицевого счета с анкеты зарегистрированного лица, приложенной к распоряжению. Если один из контрагентов не помнит номера своего лицевого счета, можно найти его по другим реквизитам, нажав кнопку "Поиск" напротив соответствующего поля для номера счета. По окончании ввода параметров операции нажмите кнопку "Выход".

Для записи документа нажмите кнопку "Запись".

Исполнение ранее введенных распоряжений производится в режиме работы (Операции/Исполнение распоряжений) с отображением количества обрабатываемых и исполненных распоряжений.

4.4 Зачисление ценных бумаг на счет ЦБНЛ

В режиме работы Операции найдите кнопку Зачисление ЦБ на счет ЦБНЛ и выберите ее. В появившемся бланке ввода параметров зачисления ЦБ на счет ЦБНЛ введите номера эмиссионного счета и счета ЦБНЛ, на который зачисляется ценная бумага.

При вводе номеров счетов контролируется их наличие, тип (для эмиссионного счета и счет ЦБНЛ) и статус (по счету, на который идет размещение, не должны быть блокированы операции, эмиссионный счет, кроме того, должен содержать указанные ценные бумаги и операции по нему также не должны быть блокированы).

С помощью контрольной кнопки Поиск найдите счет ЦБНЛ, на который зачисляются ценные бумаги.

В раскрывающемся списке Ценная бумага выберите размещаемую ценную бумагу из имеющихся на указанном эмиссионном счете.

Контрольная кнопка Зачислить становится доступной только после того, как введены номера существующих счетов с удовлетворительными статусами, выбрана ценная бумага и введено ненулевое количество ценных бумаг. Нажмите кнопку Зачислить. При появлении окна выбора документа-основания операции выберите подходящий для данного случая документ, после чего операция выполняется.

Контрольная кнопка Выход позволяет выйти из режима размещения ЦБ без проведения операции.

4.5. Неполная оплата ценных бумаг.

Для корректировки процента оплаты пакета ценных бумаг войдите в режим работы (Операции/Оплата ценных бумаг), введите номер счета, из появившегося списка выберите пакет ценных бумаг, установив на него маркер, и нажмите кнопку Оплата. В появившемся окне введите количество ценных бумаг и процент их оплаты.

4.6. Блокирование счетов, ценных бумаг и выпусков ценных бумаг.

В режиме (Операции/Блокирование/Блокирование операций) введите номер счета, по которому должны быть блокированы операции и дату окончания блокировки и нажмите кнопку Выполнить – после ввода или выбора из появившегося списка документа - основания операции, она будет исполнена.

Содержание операции блокирования на счете зарегистрированного лица состоит в присвоении ему статуса "Блокирование операций". При снятии блокирования статус счета автоматически меняется на "Обычный".

Блокирование пакета ЦБ в режиме (Операции/Блокирование/Установка блокирования ЦБ) проводится аналогично блокированию операций, за тем исключением, что необходимо выбрать блокируемый пакет ЦБ на заданном счете (из раскрывающегося списка Ценная бумага) и ввести количество блокируемых ЦБ.

Программа позволяет многократно проводить блокирование как счетов, так и пакетов ценных бумаг.

Прекращение блокирования операций по счету проводится в режиме (Операции/Блокирование/Прекращение блокирования операций) - введите номер счета, по которому должно быть снято блокирование операций, нажав кнопку "Основание", из появившегося и нажмите кнопку Выполнить – после выбора или ввода нового документа - основания операции, она будет исполнена. В том случае, если счет блокирован многократно необходимо из появившегося после ввода номера счета списка выбрать документ – основание по которому была установлена снимаемая блокировка.

Для прекращения блокирования ЦБ на счете войдите в режим (Операции/Блокирование/Прекращение блокирования ЦБ) - введите номер счета, по ЦБ которого должно быть прекращено блокирование, выберите снимаемую блокировку пакета ЦБ на заданном счете (из списка, появляющегося по нажатию кнопки Ценная бумага), по которому должно быть прекращено блокирование, и количество разблокируемых ЦБ. Нажмите кнопку Выполнить, выберите из появившегося списка или введите новый документ - основание операции и операция будет исполнена.

Для проведения операции блокирования/разблокирования выпуска ценных бумаг в режиме (Операции/Блокирование/Блокирование выпуска ЦБ) выберите кнопку Блокировать или Разблокировать, введите Ценную бумагу из раскрывающегося списка и нажмите кнопку Выполнить – после ввода или выбора из появившегося списка документа - основания операции, она будет исполнена.

К блокировке предлагаются только не блокированные выпуски ЦБ. К снятию блокировки предлагаются только блокированные ранее выпуски ЦБ.

4.7. Аннулирование (погашение) ценных бумаг.

При признании результатов выпуска недействительными после возврата ценных бумаг с лицевых счетов на эмиссионный счет возможно их аннулирование (погашение). В режиме работы (Операции/Аннулирование(погашение) ЦБ) введите номер эмиссионного счета, выберите из раскрывающегося списка Ценная бумага аннулируемый пакет ЦБ на счете, введите количество погашаемых ценных бумаг из выбранного пакета. После правильного ввода указанных параметров становится доступной кнопка Аннулировать, нажав которую и выбрав из появившегося списка документ - основание или введя новый можно провести операцию погашения.

4.8. Возврат ценных бумаг.

При признании результатов выпуска недействительными может быть проведен возврат ценных бумаг с лицевых счетов на эмиссионный счет с их последующим аннулированием (погашением). Возможен возврат ЦБ как по одному, так и по всем счетам реестра. При возврате по одному счету в режиме работы (Операции/Возврат ЦБ/по одному счету) введите номера лицевого и эмиссионного счетов, выберите из раскрывающегося списка Ценная бумага пакет ЦБ на счете, по которому будет проведена операция возврата, и введите количество возвращаемых ценных бумаг из выбранного пакета. После правильного ввода указанных параметров становится доступной кнопка Выполнить, нажав которую и выбрав из появившегося списка документ - основание или введя новый можно провести операцию возврата.

Для возврата ЦБ по всем счетам в режиме работы (Операции/Возврат ЦБ/по всем счетам) достаточно ввести номер ЭСЭ и выбрать тип ЦБ.

!!! ВНИМАНИЕ !!! Возвращенные на ЭСЭ ЦБ автоматически блокируются с указанием “бессрочно” и в дальнейшем с ними может быть проведена только операция аннулирования на ЭСЭ.

4.9. Выкуп/приобретение ценных бумаг.

В случае передачи ценных бумаг со счета ЗЛ на счет эмитента проводится операция выкупа или приобретения (в зависимости от вида основания) ценных бумаг.

4.9.1. Выкуп/приобретение обычных ценных бумаг.

В режиме работы (Операции/Выкуп/приобретение ЦБ/Обычные ЦБ) введите номера лицевых счетов ЗЛ и эмитента, из раскрывающегося списка Ценная бумага выберите пакет ЦБ на счете ЗЛ, по которому будет проведена операция, пометкой индикатора определите вид операции (Выкуп или приобретение), введите количество ценных бумаг из выбранного пакета и цену сделки. После правильного ввода указанных параметров становится доступной кнопка Выполнить, нажав которую и выбрав из появившегося списка документ - основание или введя новый можно провести операцию.

4.9.2. Выкуп дробных ценных бумаг.

Данная операция предназначена для выкупа дробных ЦБ, образовавшихся в виде некратных коэффициенту конвертации остатков при консолидации (конвертации) ценных бумаг из одного вида в другой, либо при осуществлении права преимущественного выкупа ЦБ.

В режиме работы (Операции/Выкуп/Приобретение ЦБ/Дробные ЦБ) введите номер лицевого счета эмитента, из раскрывающегося списка Ценная бумага выберите тип выкупаемой ЦБ. После правильного ввода указанных параметров становится доступной кнопка Выполнить, нажав которую и выбрав из появившегося списка документ - основание или введя новый можно провести операцию.

При этом все дробные ЦБ выбранного типа будут собраны со всех счетов ЗЛ на указанный ЛС эмитента.

4.9.3. Преимущественный выкуп ЦБ

В данном режиме работы на экране появляется бланк, содержащий поля ввода номера ЛС, с которого выкупаются ценные бумаги, количества ЦБ и цены сделки, раскрывающийся список Ценная бумага, кнопки для выбора и удаления ЛС зарегистрированных лиц, участвующих в преимущественном выкупе ЦБ, список с номерами ЛС и наименованиями их владельцев, а также кнопки Выполнить и Выход.

Пользователю необходимо ввести номер счета продавца ЦБ, выбрать пакет ЦБ на ЛС, из которого выкупаются ЦБ, задать количество выкупаемых ценных бумаг и цену сделки.

После ввода параметров продаваемых ЦБ нужно определить его покупателей, добавляя их в список (кнопка со знаком “+”). Неверно выбранные ЛС можно удалить из списка покупателей, нажав кнопку со знаком “-”.

После ввода номеров существующих счетов и ненулевого количества выбранных ценных бумаг становится доступной кнопка Выполнить, выбор которой приводит к запросу документа - основания операции и, после его выбора, проведению операции.

При выполнении данного режима выбранный пакет ЦБ распределяется между покупателями пропорционально количеству ЦБ, находящемуся на их счетах, отнесенному к общему количеству ЦБ на счетах покупателей. Это может привести к образованию дробных ЦБ. Система ДЕПО обрабатывает дробные ЦБ с не более чем 16-разрядным десятичным знаменателем, т.е. значение знаменателя не должно быть больше числа 9999999999999999.

Выбор кнопки Выход приводит к выходу из режима без проведения операции.

4.10. Конвертация ценных бумаг.

В случае преобразования одного типа ценных бумаг в другой проводится операция конвертации ЦБ, которая может быть проведена как по одному, так и по всем счетам ЗЛ.

4.10.1. Конвертация ценных бумаг на счете.

В режиме работы (Операции/Конвертация ЦБ/На счете) введите номер лицевого счета ЗЛ, на котором будет конвертироваться ЦБ, из раскрывающегося списка Ценная бумага выберите пакет ЦБ на счете ЗЛ, по которому будет проведена операция, задайте количество ЦБ, подлежащих конвертации из выбранного пакета, из второго раскрывающегося списка Ценная бумага выберите тип ЦБ, в которую будет идти конвертация (после этого по соотношению номиналов отобразится коэффициент конвертации) и задайте номер эмиссионного счета, через который будет идти операция.

В том случае, если номинал новой ценной бумаги превышает номинал конвертируемой (консолидация), предлагается ввести количество новых ЦБ, в которые будет преобразовано указанное количество конвертируемых ЦБ. При наличии обязательств у конвертируемого пакета, они переносятся на такой пакет новых ценных бумаг, чтобы его суммарная стоимость была не ниже общей стоимости конвертируемых ЦБ с обязательствами.

Для конвертации в соотношении 1 : 1 или дробления при выборе типов ЦБ в нижней части бланка отражается коэффициент конвертации, рассчитываемый как отношение номиналов ЦБ, участвующих в операции. При дроблении ЦБ отношение номиналов должно быть целым, иначе система не проводит операцию.

После ввода существующего счета, ненулевого количества конвертируемых ценных бумаг (новых ЦБ при консолидации) и выбора несовпадающих типов ценных бумаг становится доступной кнопка Выполнить, выбор которой приводит к проведению операции, при этом происходит преобразование указанного количества ценных бумаг первого типа в ценные бумаги второго типа с внесением соответствующих изменений в записи на выбранном эмиссионном счете.

Система контролирует наличие на эмиссионном счете неблокированных ЦБ в количестве, соответствующем произведению количества ЦБ на коэффициент конвертации.

4.10.2. Конвертация ценных бумаг общая.

Ввод данных в этом режиме работы (Операции/Конвертация ЦБ/Общая) отличается от предыдущего только тем, что не требуется номер лицевого счета ЗЛ, так как конвертация идет по всем ЛС. При этом имеется возможность исключить счета номинальных держателей и доверительных управляющих, если при консолидации образуются некратные остатки акций, которые не могут быть корректным образом распределены между реальными акционерами номинального держателя и владельцами акций, передавшими их доверительному управляющему. Эти акции должны быть выкуплены эмитентом до или после проведения консолидации, но в тот же день, когда проводится операция конвертации.

Система осуществляет контроль на то, чтобы суммарное количество ценных бумаг второго типа, которое должно получиться в результате операции, находилось на указанном эмиссионном счете и не было блокировано - в противном случае выдается соответствующее сообщение и конвертация не проводится.

При наличии на счетах нескольких пакетов ЦБ с различными обязательствами и некратным количеством ЦБ могут образовываться дробные ЦБ. Знаменатель дроби при целом отношении номинала новой ЦБ к номиналу прежней ЦБ будет равен коэффициенту конвертации, а в противном случае - номинальной стоимости новой ЦБ.

При наличии на счетах нескольких пакетов ЦБ с различными обязательствами и некратным количеством ЦБ образуются дробные ЦБ. Знаменатель дроби при целом отношении номинала новой ЦБ к номиналу прежней ЦБ будет равен коэффициенту конвертации, а в противном случае – номинальной стоимости новой ЦБ.

Система осуществляет контроль наличия на эмиссионном счете такого количества новых ЦБ, чтобы сумма их номинальной стоимости была не меньше чем сумма номинальных стоимостей конвертируемых ЦБ, распределенных на счетах. Конвертация пакетов ЦБ на счетах идет в соответствии с их стоимостью, то есть сумма стоимости новых целых и дробных ЦБ должна быть равна сумме стоимостей старых ЦБ.

В том случае, если сумма стоимостей старых ЦБ меньше стоимости пакета новых ЦБ на ЭСЭ, остаток ЦБ на ЭСЭ также распределяется по всем счетам пропорционально относительному количеству старых ЦБ на каждом счете. При этом дробные части ЦБ, полученные при конвертации пакетов на счетах суммируются с предназначенным для каждого счета остатком ЦБ и дробная часть выделяется уже из данной суммы. Знаменатель дроби при этом будет равен произведению коэффициента конвертации (при целом отношении номинала новой ЦБ к номиналу прежней ЦБ) и количества прежних ЦБ, распределенных по счетам акционеров.

4.11. Сверка.

Для контроля соответствия объемов выпуска ЦБ, размещенного количества и ЦБ, реально находящихся на счетах, предназначен режим работы (Операции/Сверка), в котором формируется ведомость по всем ЦБ с указанием объема их выпуска, размещенного и учитываемого на счетах количества. При отклонениях от баланса в тексте ведомости появляется сообщение "НЕСОВПАДЕНИЕ !!!".


Rambler's Top100 TopList