ООО ПФП "Квантэкс" : Технологии ведения реестра акционеров, программа финансового анализа (в том числе расчета чистых активов общества), методические материалы

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 апреля 2004 г. N 5768

 

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

 

 

ПОЛОЖЕНИЕ от 16 марта 2004 г. N 253-П

О ПОРЯДКЕ ДЕПОЗИТАРНОГО УЧЕТА ФЕДЕРАЛЬНЫХ

ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

 

Глава 1. Основные положения

 

1.1. Настоящее Положение определяет порядок хранения сертификатов федеральных государственных ценных бумаг и (или) учета прав на федеральные государственные ценные бумаги (далее - облигации), выпускаемые в соответствии с Федеральным законом "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3814), Постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 года N 458 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1995, N 21, ст. 1967; 1998, N 27, ст. 3193; 1999, N 11, ст. 1296), Постановлением Правительства Российской Федерации от 12 мая 1998 года N 439 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения государственных федеральных облигаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 20, ст. 2155), Постановлением Правительства Российской Федерации от 16 октября 2000 года N 790 "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных краткосрочных бескупонных облигаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 43, ст. 4248), Положением Банка России от 25 марта 2003 года N 219-П "Об обслуживании и обращении выпусков федеральных государственных ценных бумаг", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 23 апреля 2003 года, N 4438 ("Вестник Банка России", 17.07.2003, N 40) (далее - Положение N 219-П), и с другими нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими выпуск и обращение облигаций.

1.2. Настоящее Положение не регулирует вопросы, связанные с отражением депозитарных операций в бухгалтерском учете. Бухгалтерский учет депозитарных операций ведется на счетах раздела "Д" бухгалтерского баланса в соответствии с нормативными актами Банка России.

Термины и определения, используемые в настоящем Положении, применяются в значениях, установленных Положением N 219-П.

1.3. Под депозитариями понимаются организации, осуществляющие хранение облигаций и (или) учет прав на облигации, в соответствии с Положением N 219-П.

1.4. В целях настоящего Положения под счетом "депо" понимается объединенная общим признаком совокупность записей, предназначенная для учета прав на облигации.

1.5. Счет "депо" может подразделяться на разделы. Разделом счета "депо" признается представляющая собой объединенную общим признаком в отношении прав на облигации совокупность записей на счете "депо".

1.6. Хранение облигаций и (или) учет прав на облигации осуществляются путем хранения глобальных, единичных (суммарных) сертификатов и (или) совершения записей по счетам "депо" в соответствии с требованиями, установленными для формы выпуска облигаций нормативными правовыми актами Российской Федерации, регулирующими их выпуск и обращение. Указанные в настоящем пункте сертификаты являются документами, удостоверяющими права, закрепляемые облигациями каждого выпуска.

При этом должны быть соблюдены требования, изложенные в подпунктах 1.7 - 1.10 настоящего Положения.

1.7. При выпуске облигации передаются Эмитентом на хранение и (или) учет в Головной депозитарий и в результате размещения переводятся на открываемые в Головном депозитарии счета "депо" владельцев и (или) доверительных управляющих, являющихся Субдепозитариями, а также на счета "депо" владельцев и (или) доверительных управляющих, открываемые в Субдепозитариях.

1.8. Учет отдельных облигаций каждого выпуска осуществляется в виде записей по счетам "депо".

1.9. Облигации учитываются на условиях открытого хранения и (или) учета, при которых депонент может отдавать распоряжения по совершению операций по счету "депо" только с указанием определенного количества облигаций и кода их выпуска без указания индивидуальных признаков этих облигаций.

1.10. В случаях, предусмотренных условиями выпуска, облигации, оформленные единичными (суммарными) сертификатами, могут быть выданы их владельцам. При этом облигации хранятся и (или) учитываются в виде записей на счетах "депо" до их выдачи владельцам по требованиям последних. Срок, в течение которого сертификаты облигаций подлежат выдаче владельцу с момента получения депозитариями соответствующего требования, устанавливается правилами обращения облигаций и (или) договорами счета "депо".

1.11. Обращение выданных облигаций настоящим Положением не регламентируется.

 

Глава 2. Участники депозитарных операций

 

2.1. В целях настоящего Положения под участниками депозитарных операций понимаются депозитарии, депоненты и операторы разделов счета "депо". Настоящее Положение устанавливает требования к осуществлению депозитарного учета депозитариями.

2.2. Депозитарии подразделяются на Головной депозитарий и Субдепозитарии (далее - депозитарии).

2.3. Головным депозитарием является организация, которая:

а) заключила договор эмиссионного счета "депо" с Эмитентом облигаций;

б) осуществляет хранение одного экземпляра глобального единичного (суммарного) сертификата выпуска облигаций на основании договора эмиссионного счета "депо" и может осуществлять хранение единичных и (или) суммарных сертификатов;

в) учитывает права на облигации, принадлежащие Субдепозитариям, по счетам "депо" владельца-Субдепозитария;

г) учитывает в совокупности по корреспондентскому счету "депо" Субдепозитария права на облигации всех депонентов, имеющих счет "депо" владельца и (или) счет "депо" в доверительном управлении в данном Субдепозитарии;

д) осуществляет учет прав на облигации Субдепозитариев, которым облигации переданы в доверительное управление, по счету "депо" в доверительном управлении, и государственной управляющей компании по управлению средствами пенсионных накоплений;

е) в порядке, согласованном с Банком России, вправе учитывать в совокупности права на облигации по корреспондентскому счету "депо" специализированного депозитария, осуществляющего в соответствии с законодательством Российской Федерации учет прав на облигации, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений.

2.4. Субдепозитарием является организация, которая:

а) осуществляет учет прав на облигации владельцев, не являющихся Субдепозитариями, по счету "депо" владельца, и может осуществлять хранение единичных и (или) суммарных сертификатов;

б) заключила с Головным депозитарием договор корреспондентского счета "депо" для учета в совокупности прав на облигации, учитываемые в данном Субдепозитарии;

в) не имеет права открывать счета "депо" в других Субдепозитариях или для других Субдепозитариев;

г) осуществляет учет прав на облигации депонентов, которые не являются Субдепозитариями и которым облигации переданы в доверительное управление, по счету "депо" в доверительном управлении.

2.5. Депонентом является юридическое или физическое лицо, открывшее в Головном депозитарии или Субдепозитарии в соответствии с договором счет "депо" и имеющее право отдавать распоряжения на выполнение операций по своему счету "депо".

2.6. Оператором раздела счета "депо" является юридическое или физическое лицо (далее - оператор раздела), не являющееся депонентом по данному счету "депо", но имеющее право отдавать распоряжения на выполнение операций по одному или более разделам счета "депо" депонента на основании полномочия, полученного от депонента, или в случаях, предусмотренных федеральными законами.

У одного раздела счета "депо" не может быть одновременно несколько операторов раздела счета "депо".

 

Глава 3. Виды счетов "депо" и разделов счетов "депо".

Перечень допустимых операций

 

3.1. По счету "депо" допускается осуществление только тех переводов облигаций, которые соответствуют условиям выпуска, правилам обращения облигаций и правилам ведения разделов счета "депо", установленным настоящим Положением.

3.2. Эмиссионным счетом "депо" является счет "депо", открываемый Эмитенту в Головном депозитарии и предназначенный для перевода на него облигаций до размещения, при погашении, а также для учета прав на выкупленные Эмитентом облигации.

Эмитент именуется депонентом эмиссионного счета "депо".

Эмиссионный счет "депо" включает следующие разделы:

"в размещении";

"выкуплено";

"погашено".

В соответствии с депозитарным договором и нормативными правовыми актами Российской Федерации могут открываться иные разделы по этому счету "депо".

3.2.1. Раздел "в размещении" характеризуется следующими ограничениями:

облигации могут быть переведены на этот раздел только для постановки их на депозитарный учет;

облигации могут быть переведены на этот раздел только после передачи Головному депозитарию указанных в пункте 1.6 настоящего Положения глобального или единичных (суммарных) сертификатов и только в количестве, установленном глобальным сертификатом;

ранее размещенные облигации не могут быть переведены на этот раздел;

3.2.2. Раздел "выкуплено" предназначается для учета прав на облигации, выкупленные Эмитентом в период их обращения, в отношении которого не устанавливаются ограничения на осуществление переводов облигаций;

3.2.3. Раздел "погашено" характеризуется следующими ограничениями:

облигации подлежат переводу на этот раздел при их погашении в соответствии с количеством облигаций, учитываемых на счетах "депо" владельцев;

облигации могут быть списаны с этого раздела только для снятия их с депозитарного учета и (или) при выдаче облигаций.

3.3. Счетом "депо" владельца является счет "депо", предназначенный для учета прав на облигации, принадлежащие владельцам.

К владельцам в целях настоящего Положения относятся лица, владеющие облигациями на праве собственности или ином вещном праве, а также на праве залога.

Владелец облигаций именуется депонентом счета "депо" владельца.

При осуществлении записей по счету "депо" владельца:

а) удостоверение права собственности, иного вещного права на облигации осуществляется с момента совершения приходной записи по счету "депо" приобретателя, а права залога - с момента приходной записи по соответствующему залоговому разделу счета "депо" залогодержателя (при заключении договоров залога с передачей облигаций залогодержателю) или по соответствующему разделу счета "депо" залогодателя (при заключении договоров залога с оставлением облигаций у залогодателя);

б) в каждый момент времени каждая облигация может учитываться только на одном счете "депо" владельца.

Счет "депо" владельца может быть открыт следующим лицам:

а) Субдепозитарию - владельцу облигаций - только в Головном депозитарии;

б) владельцу облигаций, не являющемуся Субдепозитарием, - только в Субдепозитариях. При этом владельцу может быть открыт в одном Субдепозитарии (для владельцев, являющихся Субдепозитариями, - в Головном депозитарии) только один счет "депо" владельца, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Владельцу облигаций, не являющемуся Субдепозитарием, могут быть открыты счета "депо" владельца в нескольких Субдепозитариях.

Счет "депо" владельца включает следующие разделы:

"основной";

"блокировано".

3.3.1. Раздел "основной" - раздел счета "депо" владельца, в отношении которого не устанавливаются ограничения на осуществление переводов облигаций;

3.3.2. Раздел "блокировано" - раздел счета "депо" владельца, предназначенный для учета ограничений прав на облигации, основанных на законе или договоре, и характеризующийся тем, что облигации могут быть переведены с этого раздела только в соответствии с условиями, предусмотренными договором счета "депо" владельца.

Раздел "блокировано" включает следующие разделы:

"блокировано в залоге";

"блокировано принятое в залог";

"блокировано по аресту";

иные разделы "блокировано";

3.3.3. Раздел "блокировано в залоге" - раздел счета "депо" владельца, открываемый на счете "депо" залогодателя (при заключении договора залога, предусматривающего нахождение заложенного имущества у залогодателя) для учета залоговых обременений облигаций и характеризующийся следующими ограничениями:

облигации могут быть переведены с этого раздела только в соответствии с условиями, предусмотренными договором счета "депо" владельца;

учет по данному разделу залоговых обременений облигаций, возникших на основании разных договоров, ведется отдельно по каждому такому договору;

3.3.4. Раздел "блокировано принятое в залог" - раздел счета "депо" владельца, открываемый на счете "депо" залогодержателя (при заключении договора, предусматривающего передачу предмета залога залогодержателю) для учета залоговых обременений облигаций и характеризующийся следующими ограничениями:

облигации могут быть переведены с этого раздела только в соответствии с условиями, предусмотренными договором счета "депо" владельца;

учет по настоящему разделу залоговых обременений облигаций, возникших на основании разных договоров, ведется отдельно по каждому такому договору;

3.3.5. Раздел "блокировано по аресту" - раздел счета "депо" владельца, характеризующийся следующими ограничениями:

без согласия депонента облигации могут быть переведены на этот раздел только на основании поручения "депо", составленного самим депозитарием на основании документов, предоставляемых обладающими соответствующими полномочиями органами государственной власти в случаях, предусмотренных федеральными законами;

облигации могут быть переведены с этого раздела только в порядке, предусмотренном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также при погашении облигаций;

перевод облигаций на данный раздел должен быть осуществлен в день получения депозитарием документов, являющихся основанием для ареста облигаций, но после исполнения всех поручений "депо" к этому счету с текущей датой исполнения;

3.3.6. В рамках раздела "блокировано" на счете "депо" владельца могут открываться не предусмотренные подпунктами 3.3.3 - 3.3.5 настоящего Положения разделы.

3.4. Корреспондентским счетом "депо" является счет "депо", предназначенный для учета в совокупности прав на облигации, учитываемых на счетах "депо" владельца, и прав на облигации, учитываемых на счетах "депо" в доверительном управлении, открытых в Субдепозитарии. Корреспондентский счет "депо" открывается только Субдепозитарию только в Головном депозитарии. Субдепозитарий, которому открыт корреспондентский счет "депо" в Головном депозитарии, именуется депонентом этого корреспондентского счета "депо".

Корреспондентский счет "депо" включает раздел "основной", в отношении которого установлены следующие ограничения на осуществление переводов облигаций:

Субдепозитарий обязан давать поручения "депо" к своему корреспондентскому счету "депо" в Головном депозитарии только на основании поручения "депо" владельца к счету "депо" владельца или поручения депонента к счету "депо" в доверительном управлении, открытому в данном Субдепозитарии.

Записи по счету "депо" владельца и (или) по счету "депо" в доверительном управлении" в Субдепозитарии и (или) записи по корреспондентскому счету "депо" Субдепозитария в Головном депозитарии, совершенные без соблюдения указанного выше требования, не удостоверяют переход прав на облигации.

3.5. Счетом "депо" в доверительном управлении является счет "депо", предназначенный для учета облигаций, входящих в имущественный комплекс, находящийся в доверительном управлении. Счет "депо" в доверительном управлении открывается лицу, которое является доверительным управляющим и осуществляет деятельность по доверительному управлению имуществом в соответствии с договором или в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации. Доверительный управляющий именуется депонентом счета "депо" в доверительном управлении. Доверительному управляющему в одном Субдепозитарии (для доверительных управляющих, являющихся Субдепозитариями, а также для государственной управляющей компании по управлению средствами пенсионных накоплений - в Головном депозитарии) могут быть открыты несколько счетов "депо" в доверительном управлении. Для учета прав на облигации, входящие в один и тот же имущественный комплекс, может быть открыт только один счет "депо" в доверительном управлении, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

3.6. На счете "депо" в доверительном управлении могут открываться предусмотренные настоящим Положением для счета "депо" владельца разделы при соблюдении требований и ограничений по открытию и ведению счета "депо" в доверительном управлении.

В каждый момент времени количество облигаций, оформленных глобальным, единичными (суммарными) сертификатами, находящимися на хранении в Головном депозитарии, должно соответствовать в совокупности количеству облигаций, учитываемых на счетах "депо" владельцев, счетах "депо" в доверительном управлении и на эмиссионном счете "депо", за исключением случаев, установленных условиями выпуска облигаций.

 

Глава 4. Порядок осуществления депозитарных операций

и предоставления отчетности по ним

 

4.1. Под депозитарной операцией понимаются не противоречащие настоящему Положению действия депозитария с записями по счетам "депо" и другими данными, хранящимися в депозитариях;

4.1.1. Основанием для совершения операций по счетам "депо" (разделам счета "депо"), связанных с переходом прав на облигации, является поручение "депо", содержащее перечень обязательных реквизитов, установленных приложением 1 (при переводах облигаций между разделами счета "депо" - приложением 6) к настоящему Положению.

В случаях осуществления операций по счету "депо", не связанных с переходом прав на облигации (административные операции), форма и реквизиты поручений "депо" устанавливаются договором о соответствующем счете "депо" с учетом требований правил ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации, установленных Банком России.

4.1.2. Депозитарии обязаны осуществлять переводы по соответствующим счетам "депо" (разделам счета "депо") на дату, которая указана в поручении "депо". Не принимаются к исполнению поручения "депо", в которых указана более ранняя дата исполнения, чем дата получения депозитариями поручения "депо";

4.1.3. Основанием для перевода облигаций на эмиссионный счет "депо" при их размещении помимо поручения "депо" является также передача в Головной депозитарий указанных в пункте 1.6 настоящего Положения глобального или единичных (суммарных) сертификатов. Основанием для снятия с хранения облигаций и (или) учета прав на облигации в Головном депозитарии при погашении облигаций помимо поручения "депо" является также возврат Головным депозитарием Эмитенту данного выпуска указанных в пункте 1.6 настоящего Положения глобального или единичных (суммарных) сертификатов;

4.1.4. Поручения "депо" подписываются распорядителем счета "депо" (раздела счета "депо"). Распорядитель счета "депо" - физическое лицо (представитель депонента, оператора раздела или владелец облигаций), имеющее право подписывать документы, являющиеся основанием для осуществления операций по счету "депо".

При исполнении поручений по счету "депо" депозитарии обязаны проверять соответствие подписей в поручении "депо" карточке с образцами подписей распорядителя счета "депо", а также соответствие формы поручения по счету "депо" форме, установленной договором счета "депо".

4.2. Депозитарии обязаны выдавать документы, свидетельствующие о правах на облигации, в порядке, предусмотренном настоящим пунктом;

4.2.1. Депозитарии обязаны отчитываться перед депонентом или уполномоченным им лицом о совершенных по счету "депо" (разделам внутри счета "депо") операциях путем выдачи выписок по счетам "депо" в сроки, установленные правилами обращения облигаций и договорами счета "депо".

Выписка по счету "депо" - отчетный документ депозитариев, свидетельствующий об операциях по переводу облигаций с одного счета "депо" на другой счет "депо" (с одного раздела счета "депо" на другой раздел счета "депо").

Выписка по счету "депо", выдаваемая депозитариями, является основанием для отражения на счетах бухгалтерского учета, ведущихся владельцами облигаций или доверительными управляющими, операций по приходу и расходу облигаций.

Перечень обязательных реквизитов выписки по счету "депо" установлен в приложении 2 к настоящему Положению.

В случае, если в течение одного операционного дня депозитарии осуществляют две или более операции по счету "депо", выписка по счету "депо" может представляться путем составления итоговой выписки по счету "депо" за день, перечень обязательных реквизитов которой установлен в приложении 3 к настоящему Положению;

4.2.2. По требованию депонента депозитарии обязаны предоставить ему отчеты по счету "депо" на условиях, определенных договором счета "депо".

В целях настоящего Положения отчеты подразделяются на отчет об остатках облигаций на счете "депо" по состоянию на определенную дату и отчеты о совершенных операциях по счету "депо" (по разделам одного счета "депо") за определенный период.

Реквизиты указанных выше отчетов установлены в Приложениях 4 - 5 к настоящему Положению.

4.3. Депозитарии обязаны предоставлять отчетность Банку России в соответствии с правилами обращения облигаций.

Депозитарии, являющиеся кредитными организациями, обязаны также предоставлять Банку России отчетность в соответствии с правилами по ведению банками депозитарных операций.

4.4. Порядок и правила отражения в бухгалтерском учете облигаций, принятых на хранение и (или) учет от других лиц или переданных на хранение и (или) учет другим лицам, устанавливаются для Субдепозитариев, являющихся кредитными организациями, - Банком России, для иных Субдепозитариев - другими уполномоченными органами государственной власти.

 

Глава 5. Заключительные положения

 

5.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

 

Председатель

Центрального банка

Российской Федерации

С.М.ИГНАТЬЕВ

 

 

 

 

 

Приложение 1

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ПОРУЧЕНИЯ "ДЕПО" К СЧЕТУ "ДЕПО"

 

1. Отправитель поручения "депо" <1>.

2. Получатель поручения "депо" <2>.

3. Тип поручения "депо":

- поручение на перевод облигаций на счет "депо" (поручение на прием);

- поручение на перевод облигаций со счета "депо" (поручение на поставку).

4. Номер поручения "депо".

5. Дата составления поручения "депо".

6. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.

7. Количество облигаций.

8. Наименование Субдепозитария - поставщика облигаций <3>.

9. Номер счета "депо" Субдепозитария - поставщика облигаций.

10. Наименование депонента Субдепозитария-поставщика <4>.

11. Номер счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика.

12. Наименование Субдепозитария - получателя облигаций <5>.

13. Номер счета "депо" Субдепозитария - получателя облигаций <6>.

14. Наименование депонента Субдепозитария-получателя <7>.

15. Номер счета "депо" депонента Субдепозитария-получателя.

16. Основание: ссылка на дату, номер и место заключения сделки <8>.

17. Дата исполнения поручения "депо" <9>.

18. Подпись распорядителя счета "депо" (раздела счета "депо").

Кроме того, могут быть использованы следующие реквизиты:

19. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика.

20. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-получателя <10>.

--------------------------------

<1> Под отправителем поручения "депо" понимается лицо, давшее поручение "депо" по своему счету "депо" или по счету "депо", в отношении которого он является оператором раздела (разделов) этого счета.

<2> Под получателем поручения "депо" понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), которое обязано исполнить поручение "депо".

<3> Под Субдепозитарием-поставщиком понимается лицо, давшее поручение "депо" к своему корреспондентскому счету "депо" на перевод облигаций.

<4> Под депонентом Субдепозитария-поставщика понимается лицо - владелец облигаций, не являющееся Субдепозитарием, поручение "депо" которого по своему счету "депо" в Субдепозитарии является основанием для составления поручения "депо" к корреспондентскому счету "депо" Субдепозитария - поставщика облигаций.

<5> Под Субдепозитарием-получателем понимается лицо, на корреспондентский счет "депо" которого переводятся облигации.

<6> В случае, если Субдепозитарий-поставщик совпадает с Субдепозитарием-получателем, пункты 8, 9, 12 и 13 настоящего Приложения не заполняются.

<7> Под депонентом Субдепозитария-получателя понимается лицо - владелец ценных бумаг, не являющееся Субдепозитарием, на счет "депо" которого должны быть переведены облигации в результате перевода этих облигаций на счет "депо" получателя.

Депонент Субдепозитария-поставщика и депонент Субдепозитария-получателя не указываются только в поручениях "депо", составленных Субдепозитариями по своим счетам "депо" владельцев в Головном депозитарии.

<8> В случае, если перевод облигаций осуществляется не на основании сделки, указывается документ, явившийся основанием для составления поручения "депо".

Не заполняется в случае перевода ценных бумаг между счетами "депо" одного владельца облигаций в разных Субдепозитариях.

В случае заключения сделки с облигациями на ОРЦБ в качестве места заключения сделки указывается организация - Торговая система.

<9> В случае, если дата исполнения поручения "депо" не указана, поручение "депо" исполняется в тот же операционный день, в который оно поступило в депозитарий, если иное не предусмотрено договором счета "депо".

<10> Пункты 19 и 20 настоящего Приложения указываются при необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод облигаций осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов "депо".

 

 

 

 

 

Приложение 2

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ВЫПИСКИ ПО СЧЕТУ "ДЕПО" <1>

 

1. Отправитель выписки <2>.

2. Получатель выписки <3>.

3. Тип выписки - подтверждение исполнения поручения "депо":

на поставку облигаций;

на прием облигаций.

4. Дата составления выписки.

5. Номер выписки.

6. Ссылка на дату и номер исполненного поручения "депо".

7. Дата исполнения поручения.

8. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.

9. Количество облигаций.

10. Наименование и номер счета "депо" Субдепозитария - поставщика облигаций, указанного в исполненном поручении "депо".

11. Наименование и номер счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика, указанного в исполненном поручении "депо".

12. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика.

13. Наименование и номер счета "депо" Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении "депо".

14. Наименование и номер счета "депо" депонента Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении "депо" <4>.

15. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-получателя <5>.

16. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).

--------------------------------

<1> Термины, использованные в пунктах 3, 10 - 15 настоящего Приложения, определены в приложении 1 к настоящему Положению.

<2> Под отправителем понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), исполнившее поручение "депо".

<3> Под получателем выписки понимается оператор раздела (разделов) счета "депо", об операции по которому составлена выписка, и (или) депонент, об операции по счету "депо" которого составлена выписка.

<4> Депонент Субдепозитария-поставщика и депонент Субдепозитария-получателя не указываются в тех случаях, когда выписка дается по исполненным поручениям "депо" Субдепозитариев к их счетам "депо" владельца, открытым в Головном депозитарии.

<5> Пункты 12 и 15 настоящего Приложения указываются в случае необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов "депо".

 

 

 

 

 

Приложение 3

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ИТОГОВОЙ ВЫПИСКИ

ПО СЧЕТУ "ДЕПО" ЗА ДЕНЬ <1>

 

1. Отправитель выписки <2>.

2. Получатель выписки <3>.

3. Дата составления выписки.

4. Номер выписки.

5. Тип выписки - итоговое подтверждение исполнения поручения "депо".

6. Тип исполненных поручений депо <4>:

на поставку облигаций;

на прием облигаций.

7. Ссылка на дату и номер исполненного поручения "депо".

8. Дата исполнения поручения.

9. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.

10. Количество облигаций.

11. Наименование и номер счета "депо" Субдепозитария - поставщика облигаций, указанного в исполненном поручении "депо".

12. Наименование и номер счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика, указанного в исполненном поручении "депо".

13. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-поставщика.

14. Наименование и номер счета "депо" Субдепозитария - получателя облигаций, указанного в исполненном поручении "депо".

15. Наименование и номер счета "депо" депонента Субдепозитария-получателя, указанного в исполненном поручении "депо" <5>.

16. Вид и другие реквизиты раздела счета "депо" депонента Субдепозитария-получателя <6>.

17. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).

--------------------------------

<1> Термины, использованные в пунктах 6, 11 - 16 настоящего Приложения, определены в приложении 1 к настоящему Положению.

<2> Под отправителем выписки понимается лицо - Головной депозитарий или Субдепозитарий, исполнивший поручение "депо".

<3> Под получателем выписки понимается оператор раздела (разделов) счета "депо", об операции по которому составлена выписка, и (или) депонент, об операции по счету "депо" которого составлена выписка.

<4> Пункты с 6 по 14 настоящего Приложения указываются отдельно по каждому исполненному поручению "депо".

<5> Депонент Субдепозитария-поставщика и депонент Субдепозитария-получателя не указываются в тех случаях, когда выписка дается по исполненным поручениям "депо" Субдепозитариев к их счетам "депо" владельца, открытым в Головном депозитарии.

<6> Пункты 13 и 16 настоящего Приложения указываются в случае необходимости. В случае незаполнения указанных пунктов перевод осуществляется с использованием основных разделов соответствующих счетов "депо".

 

 

 

 

 

Приложение 4

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ОТЧЕТА О СОСТОЯНИИ СЧЕТА "ДЕПО"

 

1. Составитель отчета <1>.

2. Получатель отчета <2>.

3. Номер отчета.

4. Дата составления отчета.

5. Тип отчета - о состоянии счета "депо" (разделов счета "депо").

6. Ссылка на дату и номер запроса.

7. Дата, по состоянию на которую составлен отчет.

8. Номер счета "депо", по которому предоставляется отчет.

9. Номер раздела, по которому предоставляется отчет <3>.

10. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций <4>.

11. Количество облигаций.

12. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).

--------------------------------

<1> Под составителем отчета понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), составившее отчет.

<2> Под получателем отчета понимается оператор раздела (разделов) счета "депо", по которому составлен отчет, и (или) депонент, к счету "депо" которого составлен отчет.

<3> В случае если в запросе о предоставлении отчета содержится требование о предоставлении отчета в разбивке по разделам счета "депо", пункты 9 - 11 настоящего Приложения заполняются отдельно для каждого раздела.

<4> Пункты 10 и 11 настоящего Приложения указываются отдельно по каждому выпуску.

 

 

 

 

 

Приложение 5

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ОТЧЕТА О СОВЕРШЕННЫХ

ОПЕРАЦИЯХ ЗА ПЕРИОД

 

1. Составитель отчета <1>.

2. Получатель отчета <2>.

3. Номер отчета.

4. Дата составления отчета.

5. Тип отчета - о совершенных по счету "депо" операциях за период.

6. Ссылка на дату и номер запроса.

7. Номер счета "депо", по которому предоставляется отчет.

8. Период отчета.

9. Номер раздела счета "депо" <3>.

10. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций <4>.

11. Остаток облигаций на начало периода.

12. Информация об операции <5>.

12.1. Дата операции.

12.2. Количество облигаций.

12.3. Тип операции:

перевод облигаций со счета "депо" (раздела счета "депо") - операция по поставке облигаций;

перевод облигаций на счет "депо" (раздел счета "депо") - операция по приему облигаций.

13. Ссылка на дату и номер поручения "депо", на основании которого была осуществлена операция.

14. Остаток облигаций на конец отчетного периода.

15. Подпись уполномоченного лица Головного депозитария (Субдепозитария).

--------------------------------

<1> Под составителем отчета понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), составившее отчет.

<2> Под получателем отчета понимается оператор раздела (разделов) счета "депо", по которому составлен отчет, и (или) депонент, к счету "депо" которого составлен отчет.

<3> Указывается, если запрос об отчете содержит указание на предоставление информации по разделам счета "депо". В этом случае пункты 9 - 13 настоящего Приложения указываются отдельно для каждого раздела. При этом дополнительно указываются в целом по счету "депо" остатки на начало и конец периода.

<4> Пункты 10 - 13 настоящего Приложения указываются отдельно для каждого выпуска.

<5> Пункт 12 настоящего Приложения указывается отдельно для каждой операции.

 

 

 

 

 

Приложение 6

к Положению Банка России

от 16.03.2004 N 253-П

"О порядке депозитарного

учета федеральных

государственных

ценных бумаг"

 

ПЕРЕЧЕНЬ

ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕКВИЗИТОВ ПОРУЧЕНИЯ "ДЕПО"

К РАЗДЕЛУ СЧЕТА "ДЕПО" ПРИ ПЕРЕВОДАХ ОБЛИГАЦИЙ

МЕЖДУ РАЗДЕЛАМИ СЧЕТА "ДЕПО"

 

1. Отправитель поручения "депо" <1>.

2. Получатель поручения "депо" <2>.

3. Номер поручения "депо".

4. Дата составления поручения "депо".

5. Номер счета "депо", к которому составлено поручение "депо".

6. Наименование депонента счета "депо", к которому составлено поручение "депо".

7. Вид раздела ("основной", "блокировано в залоге" и так далее) и другие реквизиты раздела счета "депо", с которого осуществляется перевод.

8. Вид раздела ("основной", "блокировано в залоге" и так далее) и другие реквизиты раздела счета "депо", на который осуществляется перевод <3>.

9. Государственный регистрационный номер выпуска облигаций.

10. Количество облигаций.

11. Основание или цель перевода.

--------------------------------

<1> Под отправителем поручения "депо" понимается лицо, давшее поручение "депо" к своему счету "депо" или к счету "депо", в отношении которого он является оператором раздела (разделов) этого счета.

<2> Под получателем поручения "депо" понимается лицо (Головной депозитарий или Субдепозитарий), которое обязано исполнить поручение "депо".

<3> Вид раздела и другие реквизиты раздела счета "депо" заполняются всегда. При этом в поручении "депо" может содержаться указание на необходимость создания нового раздела соответствующего вида. В этом случае Головной депозитарий (Субдепозитарий) самостоятельно создает новый раздел счета "депо" соответствующего вида, присваивает ему реквизиты, осуществляет перевод на вновь созданный раздел.

 

 

 


ООО ПФП "Квантэкс" : Технологии ведения реестра акционеров, программа финансового анализа (в том числе расчета чистых активов общества), методические материалы
Rambler's Top100 TopList